Šajā sadaļā apkopota informācija par uzraudzības statistiskajiem datiem, kas licencētam alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldniekam ir jāsniedz Latvijas Bankai.
Šie dati jāsniedz atbilstoši datu sniegšanas kalendāram.
Uzraudzības statistikas sniegšana
— Licencēts alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieks
Publicēts: 03.01.2024.
Aktualizēts: 10.09.2024.
|
Pārskata nosaukums |
Pārskata modulis |
Iesniegšanas termiņš |
Periodiskums |
Pārskatu iesniedz |
|
Pārskati, kas raksturo alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku darbību |
||||
|
Pārvaldnieka bilances pārskats |
AIFPBP |
20. diena |
C |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Pārvaldnieka peļņas vai zaudējumu aprēķins |
AIFPPZA |
20. diena |
C |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Pārskats par pārvaldnieka pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi |
AIFPPELKPI |
20. diena |
C |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Pārskati, kas raksturo alternatīvo ieguldījumu fondu darbību |
||||
|
AIF vērtspapīru pārskats |
AIFVP |
20. diena |
P |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
AIF aktīvu un saistību pārskats |
AIFASP |
20. diena |
P |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
AIF ienākumu un izdevumu pārskats |
AIFII |
20. diena |
P |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
AIF neto aktīvu vērtību izmaiņu pārskats |
AIFNAVI |
20. diena |
P |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
AIF ieguldītāju pārskats |
AIFIP |
20. diena |
P |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Informācijas sniegšana EVTI * par AIF darbību |
||||
|
Pārskats EVTI par AIFP darbību |
AIFP |
25. diena |
G (vai pēc pieprasījuma, likvidējot AIF vai pēc AIFP licences anulēšanas) |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Pārskats EVTI par AIF darbību |
AIF |
|||
| * - EVTI Eiropas vērtspapīru un tirgus iestāde (ESMA - European Securities and Markets Authority) G – gada informācija P - pusgada informācija C - ceturkšņa informācija |
||||
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki sagatavo un iesniedz:
- Pārvaldnieka bilances pārskatu (1. pielikums);
- Pārvaldnieka peļņas vai zaudējumu aprēķinu (2. pielikums);
- Pārskatu par pārvaldnieka pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi (3. pielikums);
Normatīvie noteikumi
- Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi
- Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likums
Konsultācijas
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieks par katru Latvijā reģistrētu AIF vai AIF, kurš dibināts ar apakšfondiem, gadījumā par katru AIF apakšfondu sagatavo un sniedz:
- AIF vērtspapīru pārskatu (4. pielikums);
- AIF aktīvu un saistību pārskatu (5. pielikums);
- AIF ienākumu un izdevumu pārskatu (6. pielikums);
- AIF neto aktīvu vērtību izmaiņu pārskatu (7. pielikums);
- AIF ieguldītāju pārskatu (8. pielikums);
Normatīvie noteikumi
- Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi
- Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likums
Konsultācijas
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki sagatavo un iesniedz:
Pārskatus informācijas apmaiņai ar Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādi (EVTI) par AIFP darbību sagatavo, ievērojot EVTI tīmekļa vietnē pieejamās "Pamatnostādnes par pienākumu ziņot saskaņā ar AIFPD 3. panta 3. punkta d) apakšpunktu un 24. panta 1., 2. un 4. punktu" un norādes AIFMD reporting IT technical guidance (angļu valodā) to sagatavošanai:
I daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIFP (Direktīvas 2011/61/ES 3. panta 3. punkta d) apakšpunkts un 24. panta 1. punkts)", tai skaitā par galvenajiem tirgiem, kuros tas tirgojas pārvaldīto AIF vārdā, galvenajiem instrumentiem, ar kuriem tas tirgojas pārvaldīto AIF vārdā, un visu pārvaldīto AIF aktīvu vērtību;
Pārskatu EVTI par katru AIF darbību:
II daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIF (Direktīvas 2011/61/ES 3. panta 3. punkta d) apakšpunkts un 24. panta 1. punkts)", tai skaitā par trīs galvenajiem finansējuma avotiem, AIF veidu un ieguldījumu stratēģiju, galvenajiem riska darījumiem un svarīgākajām darījumu koncentrācijām;
III daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIF" (Direktīvas 2011/61/ES 24. panta 2. punkts), tai skaitā par tirgotajiem instrumentiem un individuālajiem riska darījumiem, AIF tirgus riska profilu, darījuma partnera riska profilu, likviditātes profilu, aizņēmumu un riska darījumu risku, stresa testu rezultātiem;
IV daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIF (Direktīvas 2011/61/ES 24. panta 4. punkts)", tai skaitā par aizņēmumu un riska darījumu risku, saistību īpatsvaru.
Normatīvie noteikumi
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku informācijas sniegšanas normatīvie noteikumi